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読了目安時間：約12分 5億円の資産運用は、増やす方法を選ぶ前に、手数料・税金・相続で毎年いくら目減りするかを円で把握し、資金を「使う・守る・増やす」に分けることから始めます。年1.41%の運用手数料なら年705万円、配偶者がおらず子2人が相続する場...

読了目安時間：約14分 事業承継とは、会社の経営権・自社株や事業用資産・技術や信用といった知的資産を、現経営者から後継者へ引き継ぐことです。引き継ぐ相手によって「親族内承継」「従業員承継」「M&A（社外への引継ぎ）」の3つに分かれ、どれを選ぶか...

読了目安時間：約10分 事業承継で弁護士が必要になるのは、後継者以外の相続人との遺留分、株式の分散や名義株、M&Aの契約交渉、経営者保証の解除、株主間の対立といった「法的な利害調整」が絡む場面です。税金の計算は税理士、人と人との権利関係の整理...

この記事は約12分で読めます。 ミニマムタックスの計算は、（基準所得金額 − 特別控除額）× 税率 − 基準所得税額という1本の式で求めます。2026年分までは特別控除額3億3,000万円・税率22.5％、2027年分からは特別控除額1億6,500万円・税率30％です。この...

読了目安時間：約9分 事業承継に強い税理士を選ぶ最も重要な基準は、株価評価から事業承継税制の適用・申告までを一貫して手がけた実績があるかどうかです。顧問税理士が対応できない場合は、事業承継専門の税理士へのセカンドオピニオンを早めに検討する...

読了目安時間：約9分 医療法人の事業承継は、出資持分あり・出資持分なしのどちらの形態かによって、税負担も手続きも大きく変わります。出資持分あり医療法人の場合、後継者への承継時に贈与税・相続税が発生し、最大55%の税率がかかることもあるため、事...

読了目安時間：約12分 プライベートバンクとは、純金融資産が数千万円〜数億円以上ある富裕層を対象に、資産管理・運用・相続・事業承継までを専任担当者が包括的にサポートする金融サービスです。国内では三菱UFJ・野村證券などのメガバンク系PB部門が数...

読了目安時間：約9分 プライベートバンクで大損してしまう典型的なパターンは、手数料負け・複雑な仕組み債への集中投資・外貨建て資産への偏り・証券担保ローンを使った過剰レバレッジ・流動性の低い商品への資金固定の5つです。いずれも「担当者の提案を...

読了目安：約9分 プライベートバンクの運用利回りは、各金融機関が公式には開示していません。顧客ごとに資産配分・リスク許容度・手数料体系が異なるため、一律の実績値を示すことができないためです。市場で語られる「年5〜10%」といった数値は、業界の...

読了目安：約13分 法人の節税で最も効果が大きいのは、「支出を経費に変える」小手先の対策ではなく、「将来のキャッシュアウトを合法的に繰り延べ・圧縮する」制度型の対策です。具体的には、①役員退職金、②経営セーフティ共済、③生命保険、④資産管理会社...